上月沒有開票本月怎么辦

上月沒有開票,本月同樣需要抄稅 報稅,清卡;無論開票與否每月都要抄稅,報稅,清卡.

1,若上月未開發票,到抄稅日也必須抄稅,只不過抄所抄稅額為"0".

2,上月未開增值稅發票,本月同樣需要報稅.在增值稅申報表上,將此筆銷售和稅額分別填列"未開票銷售"一欄,等到公司開票了,在當月申報時,在這一欄填列金額一致的負數沖銷,OK了.

這樣做的好處是及時申報,無后顧之憂;但一定要記得開票時沖回相等的金額,不然就重復交稅了.還有,在作增值稅申報時,在附表一上,有一欄"本月未開具發票銷售"里,填上你想申報的數字,主表的收入欄按附表一的合計數填.

等實際開票時,再在附表一的"上月已申報,本月開具發票"欄里填上你上次預作的收入,來沖減開票當月的收入.

這樣做會導致你的稅務申報的收入在開票前和財務報表的收入不等,但是沒有關系,到開票當月兩個數值就會相同,稅務局是允許這種做法的.每月報稅時間,正常的是截止每月的15日,節假日順延,只要在15日前抄報稅就不會影響.

報稅抄稅及清卡的流程

1)在本單位機子上抄稅:就是把你自己機子上的相關稅務信息抄到稅務局的金稅盤上;

2)發送報表;

3)到稅務局報稅(網上抄報的可直接點清卡:把你所抄的卡里的信息清空,以便你繼續下一個月的工作).

新版本開票系統已經實現在聯網狀態下的自動報稅、自動清卡功能,可以自行查看:點"報稅處理→狀態查詢",點擊"增值稅專用發票及增值稅普通發票",如果:鎖死日期是"下個月",報稅資料是"無";說明本月報稅、清卡成功.

網絡擁擠加上原國地稅數據的合并,造成服務器負擔超重,引起不能正常申報、交稅、清卡.如果不行,到辦稅大廳辦理清卡.

原因:由于納稅人未按照正常抄報流程操作導致.

解決方法:進入開票軟件,點擊報稅處理--上報匯總,提示"上報匯總已成功"點擊"確認",說明抄稅成功.次日登錄山西國地稅網上服務平臺,點擊【我要申報】--點擊左側【票表比對】--【重新比對】查看比對結果,顯示比對通過后,登錄開票軟件,系統自動提示"金稅設備已經完成清卡操作".

查看清卡成功的步驟

1、打開開票系統,輸入用戶名、密碼,點擊登陸.

2、進入系統主界面,點擊狀態查詢.

3、進入狀態查詢界面,點擊增值稅專用發票及增值稅普通發票.

4、報稅資料顯示無,抄稅起始日期顯示的是下個月,就說明增值稅已經申報并且清卡成功了.

查看報稅成功的步驟

1、登錄電子稅務局,進入主界面之后,點擊我要查詢.

2、界面跳轉,點擊稅費申報及繳納.

3、頁面會彈出當期的稅種,如果相應稅種后面的操作下方顯示已申報,就說明相應的稅種已經報送成功了,這樣問題就解決了。

抄報稅的第一步是在本單位機子上抄稅，第二步發送報表，第三步是到稅務局報稅。這個流程走完，想要知道自己有沒有清卡或報稅成功，也可以按照上月沒有開票那本月抄報稅的流程怎么辦中介紹的步驟進行，有什么不會的就問問的老師。